Анализ влияния внешней и внутренней среды на МУ «Комитет по физкультуре и спорту» Администрации г. Калтана
-разрабатывает и обосновывает бюджет Комитета;
-по распоряжению председателя Комитета распределяет денежные фонды по подведомственным учреждениям;
-осуществляет руководство постановкой бухгалтерского учета, ведет бухгалтерскую отчетность, осуществляет своевременное начисление и выплату заработной платы;
-осуществляет контроль за сохранностью и использованием материально-денежных средств;
-разрабатывает и совершенствует механизм хозяйствования и экономное расходование бюджетных средств;
-контролирует условия аренды помещения и иных объектов учреждений дополнительного образования.
Финансовые средства Комитета в основном состоят из доходов, полученных от реализации платных услуг (внебюджетные средства) и бюджетных средств, поступающих на счет от Администрации г.Калтана. Деньги, полученные от платных, поступают на счет Комитета, который контролируется Администрацией города. Движение этих средств отражается в «Смете доходов и расходов».
Проанализировав сметы за 2006-2008 гг., можно сделать следующие выводы:
1. Сумма расходов в 2007 г. значительно увеличилась, т.к. в 2007 г. много средств выделялось на оплату труда в связи с увеличением персонала, повышением заработной платы.
2. В 2006 г. большая сумма средств из бюджета тратилась на текущий ремонт зданий, приобретение предметов и оборудования длительного пользования, капитальные расходы. В 2007 г. эти суммы были равны нулю.
Сводная таблица смет расходов за 2006 - 2008 гг. (выдержки)
Статья расходов |
Код |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
А |
1 |
2 |
3 3 |
4 |
Бюджет | ||||
Расходы |
100000 |
2490236 |
4513542 |
4691445 |
Текущий ремонт зданий и сооружений |
111030 11130 |
202000 |
0 |
0 |
Капитальные расходы |
200000 |
12000 |
0 |
0 |
Приобретение предметов и оборудования длительного пользования |
12000 |
12000 |
0 |
0 |
Платные услуги | ||||
Расходы |
100000 |
79968 |
224182 |
135535 |
Прочие текущие расходы на закупку товаров и оплату услуг |
111000 |
155600 |
32100 |
5041 |
Капитальные расходы |
200000 |
27500 |
12251 |
34048 |
3. Если сравнить сметы платных услуг, то в 2007 г. доходы от платных услуг значительно увеличились. Так, в 2006 г. они составляли 79968 руб., а в 2008 г.-224182. Это связано с увеличением в 2008 г. услуг, предоставляемых Комитетом и цен на них, а также с оказанием спонсорской помощи в реконструкции спортивных сооружений. Соответственно денег стало расходоваться значительно больше. Сумма, потраченная на закупку товаров в 2006 г. составляла 32100 руб., а в 2007 г.-155600 руб. Капитальные расходы не изменились и составляли 12251 руб. в каждом году. Динамика финансирование платных услуг представлена в приложении 3.