Концептуальная схема управления крупными рисками в страховых компаниях

Велики кредитные риски. Каждая программа потенциально подвержена значительным задержкам, последствиями которых могут быть снижение конкурентноспособности и прибыльности проекта, внушительные штрафные санкции и дополнительные издержки.

3. Риски ответственности перед третьими лицами

. В соответствии с нормами международного установлена ответственность государств за ущерб, причиненный третьим лицам. За рубежом национальными законодательными актами установлена гражданская ответственность Заказчиков (владельцев) проектов за ущерб, наносимый третьим лицам, в том числе и экологический ущерб окружающей среде, а также за ущерб, причиненный государственному имуществу при проведении крупных коммерческих проектов.

При рассмотрении участия России в международных программах, помимо этих обстоятельств, следует также учитывать возможность предъявления иностранными партнерами претензий и исков за качество предоставляемых им технических средств и выполнению работ.

4. Политические риски

, обусловленные случайными изменениями во внутриполитической обстановке или международных отношений государств-участников проекта, которые могут привести к отказу от финансирования проектов по государственным программам, расторжению (или отказу от заключения) контракта, отказу в выдаче лицензий (лицензии на деятельность, разрешения на экспорт и т.д.).

Обобщенная процедура (алгоритм) комплексного анализа всей совокупности рисков проекта приведена на рис. 10. Она включает в себя последовательное выполнение этапов качественного и количественного анализа рисков.

Качественный анализ

начинается с содержательного описания проекта. При этом выявляются все характерные с точки зрения влияния на размер возможных потерь атрибуты проекта и условия его выполнения:

v особенности конструктивного исполнения и эксплуатационно-технические характеристики объекта страхования,

v используемое для реализации проекта оборудование;

v содержание и условия проведения работ по подготовке проекта;

v наличие программ обеспечения надежности и безопасности составных частей проекта;

v численность, квалификация и опыт работы привлекаемого персонала;

v перечень и характер опасностей и нежелательных событий, возникновение которых может привести к нанесению ущерба какой-либо из сторон при реализации проекта, возможные источники и условия их возникновения;

v ожидаемый доход от реализации проекта.

Рис. 10. Процедура комплексного анализа рисков

Детальный анализ влияния указанных факторов на возможность возникновения различных потерь позволяет сформировать совокупность существенных рисков, характерных для рассматриваемого проекта.

На этапе количественного анализа

осуществляется прогнозное оценивание количественных показателей выявленных рисков проекта. Для этой цели проводится:

v статистическое (точечное и интервальное) оценивание вероятностей наступления рисковых событий;

v прогнозирование размера ущерба от наступления рисковых событий (оптимистическое, пессимистическое, реалистическое);

v построение модели риска, отражающей в аналитической или алгоритмической форме взаимосвязь указанных показателей и учитывающей основные характеристики и параметры составных частей реализации проекта и особенности проведения с ними работ в рамках выполнения данного проекта;

v оценивание с помощью модели количественных показателей риска.

Получение достоверных оценок количественных показателей рисков является сложной задачей, решение которой обычно осуществляется в условиях недостатка имеющихся статистических данных о результатах реализации крупного риска, а также размеров возможных экологических ущербов и финансовых потерь при возникновении происшествий. Поэтому при оценивании рисков для целей страхования должна привлекаться вся доступная ретроспективная информация, использоваться экспертные методы оценивания и проводиться схемотехнический анализ показателей надежности и безопасности конкретных образцов объектов страхования с участием специалистов.

В случае, когда количественный анализ рисков проекта затруднен из-за отсутствия необходимого методического и информационного обеспечения, возможно ориентировочно оценить риски проекта путем использования среднестатистических значений количественных показателей ущербов, полученных по результатам анализа происшествий за последние годы.

По результатам проведенного комплексного анализа составляется матрица рисков проекта, охватывающая все стадии реализации проекта и содержащая описание рисков проекта и прогнозные оценки вероятности их возникновения и объемов возможных ущербов.

Полученные оценки служат базовой основой для расчета нетто-ставок тарифа страхования соответствующих рисков с учетом рисковой надбавки, отражающей специфику проекта.